留学移民

人力资源

金融投资

地产买卖

福利政策

首购族让RRSP助你一臂之力

受惠于联邦政府推出的RRSP的购房计划(Home Buyers' Plan, HBP),笔者从RRSP中提取了10,000元,并在这笔提取款的帮助下,购入了自己的第一套房产。

从那以后,我便常常像人推荐这个购房计划。他对初次买房的人来说非常有帮助,首购族可以免税的从自己的RRSP计划里提取25,000加元出来用作购房的首期付款。对于残障人士和特殊情况的人来讲,即便不是第一次买房,也可以从RRSP里免税提款出来支付房屋首付。这笔欠款你只需要在15年之内还清即可。

尚未拥有RRSP

Mark毕业后已经工作三年了,银行里已经有了10,000加元的继续。他的父母打算再资助他10,000加元作为Mark首次购房的首付资金。

由于Mark工作后一直在努力存钱准备房屋首付款,所以他并没有开通个人的RRSP账户,他的RRSP账户里依旧有很大的供款空间。

既然Mark没有开通RRSP账户,那他就不能享受RRSP的购房计划。所以我建议Mark应当立即将自己的积蓄和父母资助的钱全部存入RRSP账户里,等到90天以后,他就可以从RRSP购房计划里借钱使用了。他这样做的话,可以为自己手中的20,000加元节省一大笔税款。

假设Mark的薪水属于缴纳32%的阶层,那就意味着Mark所存入的这20,000加元可获得6,400加元的税款返还,这样Mark就又可以多支付一笔房屋首付款。

不过对于首次使用RRSP购房计划的人来说,这里面还是有几个问题需要注意:

    1、存入RRSP里面的钱需要超过90天以上才可以用作HBP取款,达到免税的效果。
    2、购房者或其配偶不得在买好房的30天后才从HBP取款,否则,取出的款项不合HBP条件,需缴税。
    3、购房者所有的提款必须在第一次取款的那一年的元月1日起的13个月内完成,即最迟不能超过次年1月31日。如果购房者在2012年4月取出了第一笔钱作为房屋首付,那么他必须在2013年1月31日之前取出他所需房屋首付全部款项,在此日期之后取出的款

不符合HBP的条件,需缴税。

    4、购房者必须在取款次年的9月30日之前买房。比如购房者再2012年7月取第一笔HBP款项,那他必须在2013年的9月30日之前买房。如果不能在次年9月30日前找到合适的房源,他可以申请取消购房计划。
    5、购房者从RRSP提款购房以后,必须在15年内把取出的款项还回RRSP中。如果在还款期内的任何一年,购房者只还了部分应还款项,没有还的部分则要算到纳税人的收入中纳税。
    6、HBP还款不占用RRSP公款额度,即使在没有RRSP公款额度的情况下,购房者仍旧可以供款到RRSP中作为HBP的还款。
    7、HBP的最长还款期限为15年,但是购房者可以选择提早还清HBP款项。
    8、在购房者逝世或改变国籍的情况下,HBP还款必须提早于15年还清。

养老金变现 支付房屋首付款

与Mark不同的是,Stan已经开始了他的RRSP供款,虽然Stan的银行存款仅有6,500元,但是他的RRSP里已有供款3,500元,同时他还有上一任雇主为员工存入的8,000元的固定缴款养老金计划(Defined Contribution Pension Plan, DCPP),Stan打算将这8,000家园的DCPP变现,用于支付房屋首付。

通常情况下这笔钱是不可以提现的,不过由于8,000加币低于最高年度退休金收入(Yearly Maximum Pensionable Earnings, YMPE)的20%,所以Stan还是可以取出这笔钱来的。但是现在的问题是,如果Stan取出这8,000加元,就需要为这笔钱缴税,那么最终到手的只有5,450加元。

对于Stan这种情况,我建议他直接将YMPE这笔钱转入RRSP,然后将银行存款6,500元也存入RRSP中,这样他的RRSP账户中就有18,000加元,再加上他存入的6,500加元的税款返还近2,000加元,Stan共可以从HBP里获得20,000加元的房屋收付款,比起他直接将退休金变现后累计的15,450加元,共多出4,550加元。

多咨处是一家集人力资源、留学移民、金融理财、地产投资、福利金申请於一体的专业咨询公司, 也是多伦多唯一的一家提供一站式综合服务的顾问公司。
人力资源
电话:1 905.477.6466
移民留学
电话:1 905.305.3105
地产买卖
电话:1 647.669.9789
金融投资
电话:1 905.305.3108